Regulierer senken Community Bank Leverage Ratio für Kleinbanken

Die US-Bundesbankenaufsichtsbehörden haben die Community Bank Leverage Ratio (CBLR) auf 8 % gesenkt und die Gnadenfrist für die Einhaltung auf vier Quartale verlängert. Diese Anpassung zielt darauf ab, kleinen Kreditinstituten mehr Flexibilität zu verschaffen und den regulatorischen Aufwand zu mindern, indem sie ein vereinfachtes Kapitalrahmenwerk fördert.

Neue Regeln für die Community Bank Leverage Ratio

Die Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC), der Federal Reserve Board und das Office of the Comptroller of the Currency (OCC) haben eine finale Regelung verabschiedet, die die Community Bank Leverage Ratio von 9 % auf 8 % reduziert. Gleichzeitig wurde die Gnadenfrist für Gemeinschaftsbanken, die vorübergehend die Anforderungen nicht erfüllen, von zwei auf vier Quartale verdoppelt. Diese Änderungen treten am 1. Juli in Kraft. Die finale Regelung wurde am 23. April 2026 veröffentlicht.

Das Framework sieht zudem vor, dass eine Gemeinschaftsbank die Gnadenfrist für maximal acht der letzten zwanzig Quartale nutzen darf. Die Regulierungsbehörden betonen, dass das Framework die regulatorischen Kapitalanforderungen für Gemeinschaftsbanken weiterhin vereinfacht, indem es ihnen ermöglicht, eine relativ einfache Leverage Ratio zur Messung der Kapitaladäquanz zu verwenden, anstatt risikobasierte Kapitalquoten zu berechnen und zu melden.

Vereinfachung und Flexibilität für Kleinbanken

Die CBLR ist ein optionales Rahmenwerk, das darauf abzielt, den regulatorischen Aufwand für kleine Kreditgeber zu reduzieren. Es befreit berechtigte Gemeinschaftsbanken, die sich für dieses Regime entscheiden, von der Notwendigkeit, risikobasierte Kapitalquoten zu berechnen und zu melden. Qualifizierende Gemeinschaftsbanken, die sich für das Programm entscheiden und eine Leverage Ratio von mehr als dem Basissatz aufrechterhalten, erfüllen die risikobasierten und Leverage-Kapitalstandards und gelten als gut kapitalisiert.

FDIC-Vorsitzender Travis Hill erklärte, dass die CBLR eine einfache Messung der Kapitaladäquanz für qualifizierende Gemeinschaftsbanken bieten soll. Gleichzeitig sei die CBLR deutlich über der Mindest-Tier-1-Leverage-Ratio angesetzt, um sicherzustellen, dass Banken, die sich dafür entscheiden, weiterhin starke Kapitalniveaus aufrechterhalten. Federal Reserve Gov. Michael Barr, der bis Februar als stellvertretender Vorsitzender für Aufsicht der Fed tätig war, unterstützte den Vorschlag, zeigte sich jedoch interessiert daran, welche Banken die CBLR nutzen und ob bestimmte Geschäftsmodelle von der Berechtigung ausgeschlossen werden sollten.

Die Rolle der Regulierungsbehörden und Branchenstimmen

Die Regulierungsbehörden haben die Compliance-Kosten für Gemeinschaftsbanken auf verschiedene Weisen gesenkt. Ab dem 1. Januar 2026 eliminierte das OCC beispielsweise politikbasierte Prüfanforderungen, die nicht gesetzlich vorgeschrieben sind. Stattdessen werden Prüfer einen vollständig risikobasierten Ansatz verfolgen, der die Häufigkeit und den Umfang der Prüfungen an Größe, Komplexität und Risikoprofil jeder Bank anpasst.

Branchenvertreter begrüßten den Schritt. Rebeca Romero Rainey, Präsidentin und CEO der Independent Community Bankers of America (ICBA), sagte, die Maßnahme, für die sie sich eingesetzt hatten, werde Gelder von Gemeinschaftsbanken für die Kreditvergabe freisetzen. Rob Nichols, Präsident und CEO der American Bankers Association (ABA), betonte, die neue Regelung nehme "bedeutende Anpassungen am CBLR-Framework vor, während die starke Kapitalgrundlage des Bankensystems erhalten bleibt." Er fügte hinzu, dass dies Gemeinschaftsbanken ermöglichen werde, "noch mehr zu tun, um Kunden zu bedienen, lokale Wirtschaften zu stärken und kleine Unternehmen, Landwirte und Familien zu unterstützen – unter Wahrung von Sicherheit und Solidität."

Ausblick: Basel III im Fokus

Matt Bisanz, Partner bei Mayer Brown, merkte an, dass die Änderungen ohne größere Abweichungen vom Vorschlag finalisiert wurden, was von Branchenexperten erwartet wurde. Er sieht die Änderungen als positiv für kleine Kreditgeber, doch ein Großteil der Aufmerksamkeit der Bankenbranche konzentriert sich weiterhin auf die Basel III Kapitalreformen, die derzeit zur öffentlichen Kommentierung vorliegen.

Bisanz kommentierte per E-Mail: "Es gab keine wesentlichen Änderungen gegenüber dem Vorschlag. Während es schön gewesen wäre, wenn die Regulierungsbehörden die Auslöser für Handelsaktiva und außerbilanzielle Posten gelockert hätten, die für kleinere Banken mühsam zu berechnen sind, haben die Behörden zumindest gezeigt, dass sie die Branchenkommentare zu diesen Themen ernsthaft in Betracht gezogen haben." Er erwartet, dass infolge dieser Änderungen einige zusätzliche Banken das CBLR-Framework nutzen werden, doch der Fokus der Branche bleibe auf den Basel III-Vorschlägen.