Social Security: Steueränderungen 2026 und neue Entlastungen für Senioren

Empfänger von Social Security-Leistungen in den USA könnten ab 2026 von neuen Steuererleichterungen auf Bundesebene profitieren. Gleichzeitig werden einige Bundesstaaten die Besteuerung dieser Leistungen einstellen, was die finanzielle Situation von Millionen Amerikanern beeinflusst. Die endgültige Steuerlast hängt dabei von individuellen Einkommen, dem Wohnsitzstaat und möglichen Abzügen ab.

Bundesweite Steuerregelungen für Social Security-Leistungen

Social Security-Einkommen unterliegt in der Regel der Besteuerung auf nationaler Ebene. Abhängig vom Haushaltseinkommen können bis zu 85 % der Social Security-Zahlungen steuerpflichtig sein. Es gibt jedoch klare Einkommensgrenzen, unterhalb derer keine Besteuerung erfolgt.

• Personen mit einem Jahreseinkommen von weniger als 25.000 US-Dollar müssen ihre Leistungen nicht versteuern.
• Ehepaare mit einem gemeinsamen Einkommen von weniger als 32.000 US-Dollar sind ebenfalls von der Besteuerung ihrer Leistungen befreit.
• Bedürftigkeitsabhängige Supplemental Social Security-Leistungen sind grundsätzlich nicht steuerpflichtig.

Erweiterte Steuerabzüge für Senioren

Das "One Big Beautiful Bill Act" von Präsident Donald Trump bringt weitere Steuererleichterungen für Senioren mit sich. Ab dem neuen Jahr können Steuerzahler ab 65 Jahren zusätzlich zu ihrem normalen Standardabzug bis zu 6.000 US-Dollar geltend machen. Diese Erweiterung baut auf einem bereits bestehenden Steuerabzug für ältere Erwachsene auf und ist bis einschließlich 2028 gültig.

Dies bedeutet, dass ältere Amerikaner, die ihre Steuererklärung für das Jahr 2025 einreichen, bis zu 23.750 US-Dollar absetzen können. Für Ehepaare über 65, die gemeinsam veranlagen, könnte der Abzug sogar bis zu 46.700 US-Dollar betragen.

Bundesstaaten mit Besteuerung von Social Security-Leistungen

Neben den nationalen Vorschriften können die Bundesstaaten eigene Regeln für die Besteuerung von Social Security-Einkommen festlegen. Im aktuellen Jahr besteuerten acht Bundesstaaten diese Leistungen, während 41 Bundesstaaten darauf verzichteten. Eine wichtige Änderung tritt 2026 in Kraft: West Virginia wird die Besteuerung von Social Security-Leistungen einstellen.

Die Höhe der staatlichen Steuern variiert stark je nach lokalen Gesetzen und Haushaltseinkommen. Folgende Bundesstaaten besteuern Social Security-Leistungen:

• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• New Mexico
• Rhode Island
• Utah
• Vermont

Oft sind jedoch Rentner mit geringerem Einkommen in diesen Staaten von der Besteuerung ausgenommen. Colorado bietet zudem eine spezielle Regelung an, die es einigen Senioren erlaubt, ihre bundesstaatlichen Social Security-Steuern von ihrem erwarteten Staatsbeitrag abzuziehen.